第十七届发审委2018年第133次会议审核结果公告
中国证券监督管理委员会第十七届发行审核委员会2018年第133次发审委会议于2018年8月28日召开,现将会议审核情况公告如下:
一、审核结果
(一)浙江力邦合信智能制动系统股份有限公司(首发)暂缓表决。
(二)青岛银行股份有限公司(首发)获通过。
二、发审委会议提出询问的主要问题
(一)浙江力邦合信智能制动系统股份有限公司
无
(二)青岛银行股份有限公司
1、青岛海尔及其关联企业、圣保罗银行为发行人前两大股东。请发行人代表说明:(1)发行人与圣保罗银行是否存在竞争关系,防范利益冲突的机制是否健全;(2)发行人与圣保罗银行的关联交易是否适用《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》;(3)对圣保罗银行、海尔消费金融有限公司的资金拆借,是否符合《同业拆借管理办法》的规定;(4)关联交易及同业拆借的相关内部控制、防范关联方侵害上市公司利益机制是否健全并有效运行。请保荐代表人发表核查意见。
2、请发行人代表说明:(1)发行人核心一级资本充足率下降、不良贷款率上升、拨备覆盖率下降的原因,拨备计提是否充分,是否存在流动性风险;(2)资本利润率持续下滑、累计外汇风险敞口较高的原因,是否符合监管标准,有何不利影响。请保荐代表人发表核查意见。
3、请发行人代表说明:(1)对逾期90天以上的贷款未分类为不良贷款的合理性,根据债权人委员会等的要求对个别债务人贷款分类不降级是否合理,与发行人的贷款分类标准是否一致;(2)减值准备计提政策和方法是否和同行业可比公司一致,是否存在变相降低信贷资产不良率的情形;(3)目前尚未了结的诉讼、仲裁案件的具体情况,涉及贷款五级分类是否准确;(4)贷款发放、不良贷款核销、不良资产处置、责任追究等相关内控制度是否健全。请保荐代表人发表核查意见。
4、请发行人代表说明:(1)报告期内证券投资业务及利息收入大幅增加的原因,利息收入的比例是否与同行业一致;(2)金融资产按公允价值计量对各期财务数据的影响,各类减值准备计提是否充分;(3)应收款项类投资中是否存在规避相关贷款监管规定的情形;(4)证券投资产品中是否存在潜在兑付风险,是否进行充分披露;(5)证券投资及理财业务是否符合资管新规等政策要求。请保荐代表人发表核查意见。
5、报告期内发行人存在多项行政处罚。请发行人代表说明相关违规事项是否构成重大违法违规,是否已进行了切实整改,公司治理及内控制度是否健全并有效执行。请保荐代表人发表核查意见。
发行监管部
2018年8月28日